SAF-T og kontoplan mapping

SAF-T og kontoplan mapping handler om at gøre bogføringsdata klar til standardiseret deling. Mapping afgør, om en standardiseret eksport kan læses meningsfuldt uden at udviske lokale forskelle. Guiden viser, hvordan du dokumenterer mapping som en regnskabsbeslutning.

Guiden er skrevet til virksomheder med lokale konti, dimensioner eller branchespecifik rapportering. Den er praktisk orienteret: først datakvalitet, derefter test, dokumentation og dialog med systemleverandør.

Myndighedsramme

Den bedste forberedelse frem mod 2027 er at teste, om regnskabsdata kan forklares uden lokalkendskab. Konti, momskoder, kunder, leverandører og manuelle posteringer bør derfor have en tydelig struktur. Hvis virksomheden er i tvivl om pligt, frist, momsbehandling eller særlige brancheforhold, bør den aktuelle officielle vejledning kontrolleres før processen låses.

Praktisk test

Tag en afstemt periode og følg den fra første bilag eller datakilde til rapportering. For denne guide bør testen især vise, at følgende fungerer: lav mapping pr. aktiv konto, forklar konti der ikke passer rent i standardstrukturen og test resultat, balance og moms efter mapping. Hvis testen afslører, at virksomheden er ved at bruge automatisk mapping uden faglig kontrol, bør processen rettes før den gøres til fast rutine.

Arbejdsgang

Lav mapping pr. aktiv konto.
Forklar konti der ikke passer rent i standardstrukturen.
Test resultat, balance og moms efter mapping.
Gem ansvarlig godkendelse og dato.
Vedligehold mapping når kontoplanen ændres.

Sæt leverandørdialog og intern datakontrol i samme plan. Systemet kan levere formatet, men virksomheden skal levere forståelige data.

Kontroller

Område	Hvad du bør styre	Typisk dokumentation
Data	Hold kontoplan, stamdata og posteringer konsistente	Hovedbog, kontoplan og mappingnotat
Eksport	Test udtræk mod afstemte perioder	Eksportlog og kontrolsummer
Bilag	Bevar kobling mellem postering og dokumentation	Bilagsindeks og stikprøver
Ansvar	Aftal hvem der følger leverandørens SAF-T-plan	Procesnote og beslutningslog

Hvis en kontrol kræver lokalkendskab, bør den dokumenteres. SAF-T-data skal helst kunne læses uden at kende alle gamle vaner i virksomheden.

Faldgruber

At bruge automatisk mapping uden faglig kontrol.
At ignorere inaktive konti med historik.
At mangle forklaring på branchekonti.
At rette mapping uden versionshistorik.

Gamle data skal ikke være perfekte, men de skal være forståelige nok til at blive afstemt og forklaret.

I ReAI

Brug ReAI som et sted, hvor standardisering og daglig drift mødes. Jo bedre de almindelige posteringer er struktureret, desto lettere bliver eksport, rådgiverdialog og systemskifte. Når rutinen er stabil, kan du udbygge med mere automatisering, men automatisering bør altid bygge på data og roller, der allerede er forstået.